Qualifizierte Vs Nichtqualifizierte Aktienoptionen

Was ist der Unterschied zwischen qualifizierten und nicht qualifizierten Plänen 88 von Menschen fanden diese Antwort hilfreich Qualifiziert - vor Steuern (oder vor Steuern) Geld, das umfasst, aber nicht beschränkt auf die folgenden Altersvorsorgepläne: 401 (k) s 403 ( B) s Thrift Savings Pläne (TSPs) Vereinfachte Arbeitnehmerrenten (SEPs) Traditionelle IRAs Einsparungen Incentive Matchpläne für Mitarbeiter (SIMPLE) IRAs Gehaltsreduktion Vereinfachte Arbeitnehmerrenten (SARSEPs) und Gewinnbeteiligung. Mit einem qualifizierten Plan erhalten Sie einen Vorsteuerabzug (oder - reduktion) jetzt aber müssen Steuern auf den Gesamtbetrag in der Zukunft bezahlen (oder wenn Sie mit dem Zurückziehen beginnen). Erforderliche Mindestauszahlungen (RMDs) werden spätestens ab dem 70. Lebensjahr fällig (Sie können mit einem Alter von 59 Jahren beginnen, ohne eine 10 Strafe zu begehen). Nicht qualifiziertes - nach Steuern stehendes Geld, das Folgendes beinhaltet, aber nicht beschränkt auf: Zertifikate von Einlagen (CDs) Annuities Investmentfonds Geldmarkt und Sparen. Mit einem nicht qualifizierten Plan gibt es keine Abzüge, aber der Direktor wird nie zweimal besteuert. Stattdessen wird die Zinsen einmal zurückgezogen besteuert. Auch gibt es keine RMDs auf nicht qualifizierte Pläne. Anmerkung: Obwohl 457 Pläne nicht qualifiziert sind, handelt es sich um technisch steuerliche Vergütungspläne, die einem qualifizierten Plan ähneln, wie etwa einem 401 (k) oder IRA. Wenn Sie weitere Fragen haben, helfen I39d gerne. War diese Antwort hilfreich 84 von Menschen fanden diese Antwort hilfreich Qualifizierte Vor-Steuer-Ruhestand Sparkonten. I. E. 401 (k), IRA, 403 (b), einfache IRA, SEP IRA, etc. Nicht qualifiziert nach Steuern. Bargeld, Einsparungen, gemeinsame Maklerkonten, etc. Qualifizierte Konten unterliegen Entzug Regeln, in denen Sie gezwungen werden, Ausschüttungen zu nehmen und Einkommensteuer an diesem Punkt zu zahlen. Nicht qualifizierte Konten unterliegen Zins-, Dividenden - und Kapitalertragsteuer. War diese Antwort hilfreich? 83 von Menschen fanden diese Antwort hilfreich Ein qualifizierter Plan ist ein Altersvorsorgeplan, der in Abschnitt 401 (a) der Abgabenordnung enthalten ist und unter die Zuständigkeit der Richtlinien für die Erwerbsunfähigkeitsgesetzgebung (ERISA) fällt. Die von dem Arbeitnehmer und dem Arbeitgeber geleisteten Mittel werden aufgehoben und vom Arbeitgeberkonto getrennt und sind im Besitz des Arbeitnehmers. Daher sind diese Mittel nicht zugänglich durch die companyrsquos Gläubiger. Der Nachteil ist, dass es mehr Einschränkungen für einen qualifizierten Plan wie begrenzte Aufschiebungsbeträge und Arbeitgeberbeiträge gibt. Beispiele hierfür sind die Pläne 401 (k) und 403 (b). Ein nicht qualifizierter Plan ist einer, der nicht unter die ERISA-Richtlinien fällt, daher erhalten sie nicht die gleichen Steuervorteile. Sie gelten als das Vermögen des Arbeitgebers, so dass der Arbeitnehmer ein Risiko übernimmt, weil die Vermögenswerte von den Gläubigern der Gesellschaft beschlagnahmt werden können. Auch, wenn der Mitarbeiter das Unternehmen verlässt ist es wahrscheinlich, dass sie verlieren die Vorteile der nicht-qualifizierten Plan. Der Nachteil eines nicht qualifizierten Planes ist keine Begrenzung der Beiträge und die Pläne können in der Struktur flexibel sein. Ein Beispiel ist ein Executive Bonus Plan. War diese Antwort hilfreich? 80 von Menschen fanden diese Antwort hilfreich Excellent Ruhestandsplan Frage Qualifiziert oder nicht qualifiziert bezieht sich in der Regel auf den Plan Sitzung IRS-Richtlinien für eine steuerbegünstigte Behandlung. Nichtqualifizierte Quotenpläne sind in der Regel Annuitäten - oder Lebensversicherungsstrategien, die Versicherer als Alternative oder Ergänzung zu qualifizierten Plänen anbieten. Qualifizierte Pläne (traditionell) erlauben es dem Teilnehmer, vor Steuern Geld für den Plan beizutragen, und es wächst steuerbegünstigt, bis es zu einem zukünftigen Zeitpunkt genommen wird. Die 401 (k) Roth Option wächst in der Popularität und es ermöglicht es dem Teilnehmer, nach Steuern Steuern beizutragen, bietet aber Steuer-Stundung und keine künftige Besteuerung beim Widerruf. Natürlich gibt es eine Vielzahl von Regeln rund um diese Pläne. Die meisten Finanzplaner fordern die Kunden in vollem Umfang nutzen qualifizierte Pläne vor dem Beitritt zu nicht-qualifizierten Pläne. Achten Sie darauf, mit Ihrem Berater über Ihre besondere Situation zu überprüfen. Good luck War diese Antwort hilfreich? 67 von Menschen fanden diese Antwort hilfreich Qualifizierte und nicht qualifizierte Ruhestandspläne werden von Arbeitgebern mit der Absicht von Nutznießern geschaffen. Das 1974 erlassene Empireee Retirement Income Security Act (ERISA) definiert qualifizierte und nicht qualifizierte Pläne. Qualifizierte Pläne sind entworfen, um Einzelpersonen zusätzliche Steuervorteile auf die Oberseite ihrer regelmäßigen Ruhestandpläne, wie IRA s anzubieten. Die Arbeitgeber ziehen einen zulässigen Teil des Vorsteuerlohns von den Arbeitnehmern ab, und die Beiträge und die Einnahmen wachsen dann steuerbegünstigt bis zum Entzug. Nicht qualifizierte Pläne sind solche, die nicht für Steuerbegünstigungen in Betracht kommen. Folglich werden die abgezogenen Beiträge für nicht qualifizierte Pläne besteuert, wenn die Erträge erfasst werden. Dies bezieht sich in der Regel auf, wenn die Mitarbeiter Einkommenssteuern auf Leistungen zahlen müssen, die mit ihrer Beschäftigung verbunden sind. Der Hauptunterschied zwischen den beiden Plänen ist die steuerliche Behandlung der Abzüge von Arbeitgebern, aber es gibt andere Unterschiede. Ein Plan muss mehrere Kriterien erfüllen, die als qualifiziert zu betrachten sind, einschließlich: Offenlegung - Dokumente, die den Plan und die Investitionen betreffen, müssen den Teilnehmern auf Anfrage zur Verfügung stehen. Abdeckung - Ein bestimmter Teil der Mitarbeiter, aber nicht alle, müssen abgedeckt werden. Teilnahme - Mitarbeiter, die Anspruchsvoraussetzungen erfüllen, müssen zur Teilnahme zugelassen werden. Vesting - Nach einer bestimmten Dauer des Beschäftigungsverhältnisses sind die Rentenansprüche eines Teilnehmers unfällige Leistungen. Nichtdiskriminierung - Die Leistungen müssen in gleichem Verhältnis zur Zuweisung an alle Beteiligten stehen, um eine übermäßige Gewichtung zugunsten höher bezahlter Arbeitnehmer zu verhindern. War diese Antwort hilfreich? Investopedia bietet keine Steuer-, Investitions - oder Finanzdienstleistungen an. Die Informationen, die durch den Investopedias Advisor Insights-Service zur Verfügung gestellt werden, werden von Dritten zur Verfügung gestellt und dienen ausschließlich Informationszwecken auf der Grundlage des alleinigen Risikos der Nutzer. Die Informationen sind nicht gemeint und sollten nicht als Ratschläge ausgelegt werden oder für Investitionszwecke verwendet werden. Investopedia übernimmt keine Gewähr für die Richtigkeit, Qualität oder Vollständigkeit der Informationen. Investopedia übernimmt keine Haftung für Fehler, Auslassungen, Ungenauigkeiten in den Informationen oder für die Benutzer, die sich auf diese Informationen verlassen. Der Nutzer ist allein verantwortlich für die Überprüfung der Informationen als geeignet für den persönlichen Gebrauch des Benutzers, einschließlich, ohne darauf beschränkt zu sein, die Beratung eines qualifizierten Fachmanns in Bezug auf irgendwelche speziellen finanziellen Fragen, die ein Benutzer haben kann. Während Investopedia Fragen bearbeiten kann, die von Benutzern für Grammatik, Interpunktion, Profanität und Fragentitellänge zur Verfügung gestellt werden, ist Investopedia nicht in die Fragen und Antworten zwischen Beratern und Nutzern involviert, unterstützt keine bestimmte Finanzberaterin, die Antworten über den Service bereitstellt Nicht verantwortlich für Ansprüche von einem Berater. Investopedia wird weder von FINRA noch von anderen Finanzinstituten, Agenturen oder Verbänden unterstützt oder angegliedert. Qualifizierte und nicht qualifizierte Aktienoptionen Für hochrangige Mitarbeiter und Führungskräfte sind Mitarbeiteraktienoptionen oftmals ein großer Teil ihrer Vergütung. Qualifizierte Aktienoptionen werden unter einem speziellen Satz von Interne Revenue Service Rues vergeben, die Gewinne zur Behandlung als Kapitalertragserträge qualifizieren. Nicht qualifizierte Optionen kommen nicht mit Steuervergünstigungen, sondern haben mehr Flexibilität, wenn es um die Ausübung und Gewinne kommt. Definitionen Alle Mitarbeiteraktienoptionen funktionieren ähnlich wie Call-Optionen, die an den Wertpapiermärkten gehandelt werden. Der Inhaber des Optionskontrakts hat das Recht, aber nicht verpflichtet, Aktien der Gesellschaft zu einem vorgegebenen Ausübungspreis zu erwerben. Die Option ist bis zum Ablaufdatum gut, obwohl die meisten Unternehmen eine Wartezeit vor der Ausübung der Option vorschreiben. Gewinne aus nicht qualifizierten Aktienoptionen gelten als ordentliche Erträge, da der Optionsinhaber die Aktie nicht tatsächlich besitzt. Qualifizierte Aktienoptionsgewinne können jedoch als Kapitalgewinne behandelt werden, auch solche, die sich aus Kurssteigerungen zwischen dem Zeitpunkt der Ausgabe und der Ausübung der Option ergeben. Qualifizierte Optionsregeln Damit ein Mitarbeiter qualifizierte Aktienoptionen erhalten kann, muss er von der Gesellschaft (oder einer Tochtergesellschaft) beschäftigt werden. Der Ausübungspreis der Option muss gleich oder höher als der Börsenkurs zum Zeitpunkt der Vergabe sein. Um die Anforderungen an Kapitalertragsteuersätze zu erfüllen, muss der Mitarbeiter mindestens ein Jahr vor Ausübung der Option warten und muss dann die Aktien für ein weiteres Jahr kaufen und halten. Sofern diese Bedingungen erfüllt sind, werden alle Gewinne als Kapitalgewinne behandelt. Nicht qualifizierte Ausübung Obwohl nicht qualifizierte Optionen die steuerlichen Vorteile von qualifizierten Optionen fehlen, haben sie auch keine Einschränkungen. Wenn der Marktpreis richtig ist, ist der gesamte Mitarbeiter zu tun, die Optionen zu einem Makler zu nehmen und sie zu verwenden, um die Aktien zu kaufen und dann verkaufen sie, um den Gewinn zu sammeln. Wenn sein nicht bequemes, das Bargeld zu erhöhen, zum des Ausübungspreises zu zahlen, können Vermittler eine bargeldlose übung ausführen. In diesem Fall lädt der Broker eine moderate Gebühr, um das Geld zu leihen, um die Aktien zu kaufen und dann erholt sich die Mittel durch den Verkauf der Aktien, Einzahlung der Differenz in der Mitarbeiter Brokerage-Konto. Marktrisiko Qualifizierte Optionen haben zwei Nachteile. Erstens müssen sie für ein Jahr gehalten werden, indem sie Mittel bündeln, die an anderer Stelle investiert werden könnten. Zweitens, ein wichtigeres Thema ist das Marktrisiko. Es gibt keine Garantie, dass der Bestand nach der Ausübung der Option nicht sinkt, wodurch potenzieller Gewinn reduziert oder eliminiert wird. Um davor zu schützen, kaufen einige Put-Optionen für die Aktie auf dem freien Markt. Wenn die Aktie sinkt, werden die Put-Optionen Wert gewinnen, sobald die Aktie verliert. Dies ist jedoch nur ein Teilschutz, da die Erträge aus Put-Optionen nicht für Kapitalertragsteuersätze in Frage kommen. Option Reloads Nicht qualifizierte Optionen sind nicht immun gegen das Marktrisiko. Sobald eine nicht qualifizierte Option Übung abgeschlossen ist, sind die Gewinne sicher. Allerdings gibt es immer die Chance, dass die Aktie weiter zu schätzen wissen. Um dies zu verhindern, werden einige Unternehmen eine ausgeübte nicht qualifizierte Option neu laden. Eine neue Option wird mit dem aktuellen Marktpreis als Ausübungspreis, aber mit dem Verfallsdatum und anderen Bedingungen gleichgestellt. Wenn die Aktie weiter an Wert zu gewinnen, kann der Mitarbeiter diese Gewinne als auch durch die Ausübung der reloaded Option erfassen.